（365bet注册网址_365游戏中心官网地址_365娱乐游戏是哪个公司审计局2022年9月5日公告）

365bet注册网址_365游戏中心官网地址_365娱乐游戏是哪个公司审计局严格落实新修订的审计法及相关规定要求，组织对2021年度365bet注册网址_365游戏中心官网地址_365娱乐游戏是哪个公司本级预算执行和全市其他财政收支情况进行了审计。全市审计机关认真贯彻党中央、国务院和省市党委、政府重大决策部署，认真落实市九届人大一次会议决议，聚焦主责主业，依法开展审计监督，努力为绿色低碳共富社会主义现代化新湖州建设提供强有力的审计保障。

2021年7月至2022年6月，市审计局共完成审计和审计调查项目23个，共查出主要问题金额14.49亿元，提出审计建议被采纳63条，审计报告和信息专报等得到省市领导批示66篇次。

审计结果表明，一年来，在市委、市政府的坚强领导下，各级各部门认真贯彻落实市委、市政府决策部署，认真执行市人大批准的财政预算等各项决议，扎实提升财政管理水平，推动积极财政政策提质增效，预算执行情况总体良好。主要表现在：

——积极防范风险，确保财政平稳运行。2021年市级财政总收入较上年增长19.43%，财政收入结构合理、增速稳定。牢牢兜住基层“三保”底线，确保“三保”预算逐项足额编制，多措并举防范“三保”风险。切实用好政府债券，加强债务“借、用、管、还”全流程管理，规范债券资金使用，有力保障重点项目建设。

——持续加大投入，保障高质量赶超发展。2021年市级财政民生支出179.7亿元，占一般公共预算支出的70.73%。全力推进《关于支持创新创业创强十条政策意见》，统筹落实资金6.89亿元，实施市级“鲲鹏行动”等重点人才项目，助推聚引创新人才。以“轨道上的湖州”建设牵引综合交通发展，落实资金69.40亿元，推动沪苏湖高铁等项目加快建设，有力支持重大战略实施。

——着力机制创新，提高财政管理水平。推动新一轮预算管理制度改革，市级部门全面实施零基预算。健全厉行节约长效机制，2021年市级财政累计压减非刚性、非重点项目支出1.69亿元。制定全国首项全周期预算绩效监管的市级地方标准，不断提高财政资金使用绩效。

一、围绕预算管理和财政政策执行审计情况

（一）市本级预算执行和决算草案审计情况。

今年上半年，对2021年度市本级预算执行和决算草案进行了审计，重点关注财政资源统筹管理、政府过“紧日子”政策执行、集中财力办大事体系建设等情况。审计结果表明，财政部门积极组织收入，强化预算管理，防控债务风险，兜牢基层“三保”底线，保障高质量赶超发展。审计发现的主要问题：

1.财政收入统筹管理存在不足。截至2021年底，有40家行政事业单位未将存款利息等收入8948.20万元纳入预算管理。

2.财政资金安排使用不够规范。一是南太湖新区管委会在无预算指标情况下支付了10笔资金，共计56160万元。二是市财政局下达及清算4项资金不够及时，共计1725.46万元。

3.集中财力办大事政策体系有待迭代优化。《365bet注册网址_365游戏中心官网地址_365娱乐游戏是哪个公司市级集中财力办大事财政政策体系方案（2019-2022年）》于2019年编制完成，后续未根据实际情况和新出台的政策进行调整更新。截至2022年5月底，市财政局已组织对共同富裕示范区建设等政策进行梳理，但政策梳理结果及对应的财政配套清单尚未最终完成。南太湖新区未滚动编制中（长）期财政规划。

4.政府综合财务报告编制不够完整准确。一是市本级2020年度政府部门财务报告的编制范围不完整，未纳入3家事业单位；土地储备资金未单独建账，政府综合财务报告存在重复填报土地储备资金情况。二是南太湖新区政府综合财务报告存在多计长期投资、少计公共基础设施情况。

（二）市本级部门预算执行审计情况。

为落实部门预算执行审计全覆盖，对71个市级单位2021年度部门预算执行情况进行大数据集中分析，重点对10个部门进行全面审计。审计结果表明，有关部门单位基本能够重视预算编制和执行工作，预算执行情况和“三公”经费支出控制总体较好。审计发现的主要问题：

1.预决算编报和信息公开不够准确。一是1家单位在以前年度基金大额结余情况下，2021年仍安排310万元。二是1家单位部门预算编报不够准确，单位财务账面支出金额与决算数不一致。三是5家单位的预算公开信息与上报市人大的信息不一致。

2.预算资金管理存在薄弱环节。一是5家单位存在超预算支出等问题，涉及资金378万元。二是1家单位未及时将178.97万元结余资金上缴财政。三是2家单位未开展公款竞争性存放工作。

3.政府采购制度执行不严格。一是3家单位的7个项目单一来源采购依据不够充分，涉及金额928.9万元。二是3家单位对8个项目合同的履约监管不到位，涉及项目金额307.04万元。三是12家单位政府采购程序不到位，分别存在未经集体决策采购、未公开招标、先实施后采购等情况。

（三）德清县人民政府财政决算审计情况。

去年下半年，对2020年度德清县政府财政决算情况进行了审计。审计结果表明，德清县政府按照高质量发展的要求，坚持稳中求进工作总基调，科学把握新形势下财税工作思路，积极发挥财政职能作用。审计发现的主要问题：

1.预算安排下达不规范。一是德清县对27笔转移支付资金指标下达不够及时，涉及40095.61万元。二是2笔追加预算未按规定时限办理，涉及金额1122.47万元。三是向5个非预算单位安排预算指标并拨款，涉及一般公共预算支出共计235万元。

2.政府性基金使用超范围。一是德清县在土地出让金中超范围列支11200万元。二是7家预算单位在政府性基金预算中列支基本支出597.61万元。

3.预备费动用用途不合规。2020年德清县动用预备费用途不合规，共涉及支出7500万元。

二、围绕深化改革和高质量发展审计情况

（一）市本级推进民生领域城市智慧治理工作专项审计调查情况。

今年上半年，对市本级的审计调查结果表明，各部门围绕省、市党委政府数字化改革决策部署，坚持问需于民、问需于企、问计于基层，逐步对城市治理进行全方位、系统性、重塑性变革，取得了一定成效。审计调查发现的主要问题：

1.项目统筹管理有待加强。市本级尚未根据数字化改革的相关要求对项目全生命周期管理机制、网络安全等事项进行修订完善，也尚未构建项目绩效综合评价体系作为各单位下一年度信息化项目审批的参考依据。相关主管单位对信息化项目及资金的统筹管理缺乏清晰的底数，造成无法精准反映市级部门信息化项目的数量、预算及执行等总体情况。

2.应用协同共享推进有待加快。一是有些公共数据互通互享的效力还不够高。二是有些多跨协同类应用的实现尚缺乏明确的工作机制。

3.应用实战效果有待发挥。一是22个应用的使用绩效欠佳。二是2家单位的门户实战应用能力不强。

（二）市促进制造业高质量发展政策落实专项审计调查情况。

去年下半年，对市级的审计调查结果表明，各级各部门深入贯彻省市党委、政府促进制造业高质量发展的决策部署，以制造业高质量赶超发展为导向，以“绿色智造”为主线，助力工业经济高质量发展。审计调查发现的主要问题：

    1.制造业财政奖补资金申报使用不够到位。一是市本级部分财政奖补资金申请程序不够简便。二是吴兴区制造业奖补政策未按照亩均评价标准执行奖补折扣。

    2.产业基金引入社会资本作用发挥不够明显。市级产业基金引入社会资本少，未能有效发挥政府产业基金支持产业发展的引导放大作用。

（三）市“湖九条”政策落实专项审计调查情况。

去年下半年，结合市促进制造业高质量发展政策落实专项审计调查等项目，对《365bet注册网址_365游戏中心官网地址_365娱乐游戏是哪个公司重大项目攻坚及招商引才新政》中九条政策落实情况开展审计调查。对市级的审计调查结果表明，各级各部门积极跟进，及时出台实施细则，对增强企业信心、推动企业发展起到了积极的作用。审计调查发现的主要问题：

1.2项政策未全面实施到位。吴兴区、南浔区在落实《365bet注册网址_365游戏中心官网地址_365娱乐游戏是哪个公司用地保障项目落地实施办法》《社会化招商引才奖励实施细则》上还不够到位。

2.2项政策因无满足条件的事项未能实施。一是吴兴区、南浔区分别出台有关重大项目落地达产奖励的实施细则，但因无符合奖励条件的项目未能实施。二是总部经济创新载体奖励政策因无符合政策规定的奖励事项未能实施。

三、围绕重大平台和重点项目审计情况

（一）南太湖新区审计情况。

今年上半年，对南太湖新区的审计结果表明，南太湖新区成立以来，紧紧围绕“四个定位”目标，牢牢把握长三角更高质量一体化发展和全省大湾区建设重大机遇，坚持以项目建设为主题主线，各项工作快速推进、成效明显。审计发现的主要问题：

1.财政资金管理不到位。一是财政资金核算管理不规范。如1家单位未按预算管理要求使用核算土地整治与复垦项目资金736.39万元。二是财政资金保障不够充分。如南太湖新区对2018年竣工并投入使用的1项政府公益性工程未落实财政全额保障，截至2021年底，尚有606.26万元建设资金由其下属公司自筹。三是对资金的统筹管理存在不足。如截至2021年底，南太湖新区未及时收回结余资金和连续两年未用完的结转资金共计150.35万元。四是1笔50万元财政专项资金拨付使用不及时。

2.项目建设管理不规范。一是部分项目基本建设程序不合规，存在未批先建等情况。二是已建设完成项目结算、决算不及时。

3.国企监管有待加强。一是少量国企重要经济事项未经集体决策。二是少量国企内部管理不到位导致产生税收滞纳金和罚没款支出。

（二）南浔开发区审计情况。

今年上半年，对南浔开发区的审计结果表明，南浔开发区认真贯彻落实上级各项重大决策部署，重视谋划推动高质量发展，积极开展招商引资，不断推进万亩大平台建设、民生改善行动和国有企业改革，经济总量增长较快。审计发现的主要问题：

1.土地资源管理不够规范。南浔开发区在土地整治中有6宗被占用耕地未按规定实施表土剥离，涉及面积16.32公顷；落实南浔区政府下达的土地复垦任务不到位。

2.部分重点指标任务实现、重大资金安排使用不够理想。一是截至2021年底，南浔开发区居民人均可支配收入、常住人口城镇化率、居民人均可支配收入与人均GDP之比等3项指标未达到全市共同富裕试点规定目标。二是南浔开发区1家产业园项目进度缓慢，导致2亿元政府专项债未及时使用。

（三）德清开发区审计情况。

去年下半年，对德清开发区的审计结果表明，德清开发区能认真贯彻执行上级重大政策，各项经济指标增长明显，项目双进量质齐升。审计发现的主要问题：

1.重要经济事项决策和财政管理不够规范。一是2020年有4笔5万元以上的大额支出未经集体讨论，涉及金额合计125.09万元。二是德清开发区2019年12月成立后至审计日，财政财务收支均未纳入预算管理。

2.项目推进不够理想。一是有2个发展壮大集体经济项目未按时建设完成。二是3个创新项目运行未达预期效果。

四、围绕民生事业和民生实事审计情况

（一）市储备粮管理情况专项审计调查。

今年上半年，对市级的专项审计调查结果表明，2019年至2021年，各有关部门单位重视粮食安全工作，注重强化监督管理服务，储备粮管理基本规范到位。审计调查发现的主要问题：

1.储备粮管理制度不够健全完善。一是《365bet注册网址_365游戏中心官网地址_365娱乐游戏是哪个公司级储备粮管理实施细则》于2014年废止后，一直未制定出台新的办法，造成《365bet注册网址_365游戏中心官网地址_365娱乐游戏是哪个公司级储备粮油轮换管理办法》中有5个条款内容与当前施行的省级文件规定要求不符。二是2021年国家粮食和物资储备局出台《粮食应急保障企业管理办法》后，市有关部门未按要求制定粮食应急保障企业管理细则。

2.储备粮采购收储任务未按要求完成。一是2020年和2021年政府种粮大户订单粮年度计划任务未完成。二是未按要求于2020年和2021年底前完成储备粮收储任务。

3.储备粮资金使用和日常管理不够到位。一是存在未按照实际数额计提储存轮换费用情况。二是抽查33份储备粮委托检测报告发现，存在检验项目不全问题。

（二）市教育均衡化建设情况专项审计调查。

今年上半年，对市级和德清县、安吉县的专项审计调查结果表明，2019年至2021年，各级党委、政府及有关工作部门高度重视教育发展，有序推进教育均衡化建设。审计调查发现的主要问题：

1.教育资金分配使用管理不够规范。一是南浔区应拨未拨2所学校生均公用经费补助。二是吴兴区、德清县和安吉县教育部门对4所学校校内资助资金提取和使用监管不到位。

2.部分教育资源投入不够均衡。一是21所幼儿园专任教师和保育员未按要求配备到位。二是有2所民办学校公办在编教师占比超过20%。

（三）市住房与城市建设专项资金使用和绩效专项审计调查。

今年上半年，对市级的专项审计调查结果表明，各级各部门能够认真履职，统筹安排省级住房与城市建设专项资金的分配管理，合理制定年度城市建设任务计划并组织实施。审计调查发现的主要问题：

1.专项资金分配使用管理不够规范。一是部分省级住建专项资金未经集体决策用于补助省级美丽宜居示范村等项目。二是部分省级住建专项资金未及时进行拨付。三是1家单位超范围使用省住建专项资金。

2.部分城建项目建设程序不规范、建设管理不到位。6个项目存在未批先建、应公开发包未公开发包、违反合同约定提前支付费用等问题。

五、围绕国有资产和自然资源审计情况

（一）市本级行政机关和企事业单位国有资产管理使用审计情况。

今年上半年，对市本级的审计结果表明，相关部门单位重视国有资产的保值增值，资产管理和资金使用基本规范到位。审计发现的主要问题：

1.市本级存在未制定党政机关办公用房租金标准情况。市本级未制定党政机关办公用房租金上限等标准，抽查7家党政机关发现，向市场租赁房产的租赁单价差距较大。

2.7家单位存在应计入未计入资产情况。有7家单位分别存在土地、房产、设备等资产漏计情况。

3.3家单位存在国有资产实物管理不规范情况。有3家单位存在资产托管事项未报市财政部门审批、物资调拨未经集体决策、未对已报废固定资产进行实物处置等问题。

4.3家国企存在国有资产管理不到位情况。有3家国企存在应收未收房产租金、房产和土地未办理不动产权证等问题。

（二）领导干部自然资源资产任中审计情况。

去年下半年，对德清县新市镇的审计结果表明，被审计领导干部能认真贯彻执行自然资源管理相关政策，土地资源盘活利用成效明显，城镇人居环境质量逐步改善，生态环境水平不断提升。审计发现的主要问题：

1.区域环评及洪水影响综合评价未覆盖全域。截至2021年8月底，德清开发区（新市区块）有1.22平方公里未作区域环境影响评价，有1.41平方公里的新增非防洪建设项目区域未作洪水影响综合评价。

2.高效节水项目布局不够合理。2018年至2020年，新市镇实施的高效节水项目中有552亩布局于鱼塘范围，有1830亩未与高标准农田建设项目统筹布局。

六、围绕审计整改做好“后半篇文章”情况

（一）审计整改工作机制更加完善。市委、市人大常委会、市政府高度重视审计整改工作，围绕“七张问题清单”等重大审计问题的整改落实，市委常委会、市委审计委员会多次专题作研究部署，市人大常委会出台《关于审计查出问题整改工作监督办法》，有力加强对审计工作的指导监督，市委、市政府主要领导25次批示要求整改落实相关问题，市政府分管领导多次组织召开省级重大审计问题清单、省市审计工作报告反映问题等整改推进会议，有力推动审计查明问题整改到位。市委审计委员会办公室制定《重大审计问题整改督察督办管理办法》，建立全链条闭环管理整改机制，形成全市抓整改的工作合力。今年我市“七张问题清单”重大审计问题清单指数连续两个季度位居全省第1，2个审计整改案例入选全省“七张问题清单”示范榜，数量位居全省第1。

（二）审计整改推进效果更加明显。今年以来，市人大财经委认真执行联合督查机制，协同联动市委市政府督查室、审计机关和行业主管部门等，对审计问题整改情况开展督查督办、会商研判、实地核查、审计整改“回头看”等15次。各市级主管部门和区县政府积极落实审计整改牵头和主体责任，对审计发现问题积极开展举一反三专项整治，整改推进效果明显。截至目前，去年省审计工作报告中所有涉湖问题和市审计工作报告反映问题均已完成整改，促进出台完善制度办法51项。

（三）审计问题移送查处更加有力。市审计局持续深化与纪委监委、巡察、组织人事、司法执法等部门的监督协同机制，不断健全完善信息互通、线索移送、成果共享等机制，持续加大对违纪违法行为的查处力度。2021年7月至2022年6月，共移送违纪违法违规问题线索16件，涉及问题金额37768万元，其中移送纪委监委6件、司法机关2件、相关主管部门8件；相关部门共办结移送问题线索13件，处分处理16人。

截至目前，今年审计工作报告反映的128个问题中，未到审计整改报告期限问题70个，已到整改报告期限的58个问题中已经整改到位43个、占74.14%，通过整改促进落实有关问题资金3.20亿元，促进完善各类制度65项。

七、加强财政管理监督的意见

（一）进一步健全财政管理机制，提升财政资金绩效。强化全过程的预算管理，加速推进预算管理一体化系统的应用，提高预算编制的科学性和预算执行的准确性。及时迭代优化集中财力办大事政策体系，完整准确编制政府综合财务报告，健全完善政府采购和合同管理等制度机制。加大对存量资金统筹、往来款清理和项目绩效评价等方面力度，有效盘活存量资金，节约使用财政资金，不断提高资金使用绩效。

（二）进一步推进重大决策部署，促进高质量发展。围绕绿色低碳共富社会主义现代化新湖州建设，有力推动创新创业、数字化改革、稳企惠企、民生改善等重大政策措施的贯彻执行，开发园区招商引资、工程建设等重大项目的精准落地。注重防范化解重点领域的突出风险隐患，严格规范重大经济事项决策权力运行，提升国有资产管控能力，加强生态及粮食安全风险防范，强化自然资源和环境保护检查。

（三）进一步增强预算刚性约束，提高审计整改质效。严格落实中央八项规定及其实施细则精神，厉行节约、节用裕民，继续压减非必要非刚性支出，严格执行政府“过紧日子”等各项制度规定。全面落实新颁布的《浙江省内部审计工作规定》，大力发挥内部审计在完善单位内部管理、促进风险防控等方面的基础性作用。加强审计监督与其他监督的贯通协调、多跨协同，加大对违反财经纪律规矩行为的查处力度，推动审计发现问题整改落实取得更大成效。

（备注：本报告所称“市本级”范围包括市直属、湖州南太湖新区，“市级”范围包括市本级、365bet注册网址_365游戏中心官网地址_365娱乐游戏是哪个公司吴兴区、365bet注册网址_365游戏中心官网地址_365娱乐游戏是哪个公司南浔区。）